Многие российские компании до сих пор живут по принципу: «Проверили контрагента при подписании договора - и забыли». Юристы собрали выписку из ЕГРЮЛ, убедились, что компания действующая, директор не массовый, адрес реальный. Договор подписан, работа пошла.

Проблема в том, что эта фотография состояния контрагента устаревает мгновенно. За три года партнер может:

-Сменить руководство

-Переехать по адресу массовой регистрации

-Накопить налоговые долги и попасть в поле зрения ФНС

-Стать участником сомнительных схем с НДС

-Проводить незаконные операции по мнению ЦБ РФ

Но ваша компания продолжает работать с ним как ни в чем не бывало, потому что «мы же проверяли!»

Почему налоговая не принимает аргумент «мы проверяли»

ФНС России последовательно ужесточает подход к проверке добросовестности налогоплательщиков. Ключевой момент: добросовестность должна проявляться постоянно, а не только в момент подписания договора.

В судебной практике уже множество прецедентов, когда суды встают на сторону налоговиков, указывая, что компания не проявила должной осмотрительности, потому что:  Не отслеживала изменения в данных своего партнера

Разовая проверка трехлетней давности не является доказательством текущей добросовестности.

Признаки фиктивной деятельности: отсутствие сотрудников, нулевая отчетность при крупных оборотах, регистрация по адресам массовой регистрации.

- Наличие ЗСК по 115-ФЗ: если банк расторг договор с контрагентом из-за подозрений в отмывании денег или финансировании терроризма, это критический красный флаг. Такие данные часто отражаются в агрегаторах и сигнализируют о серьезных проблемах с комплаенсом.

- Связи с проблемными контрагентами: участие в цепочках компаний, которые ранее были замешаны в налоговых схемах или мошенничестве.

- Наличие незаконных операций: данные о вовлеченности компании в операции по обналичиванию средств, транзитных схемах, использовании фирм-«однодневок».

- Репутационные риски: судебные дела, жалобы контрагентов.

Игнорирование проверки ЗСК ЦБ и анализа на незаконные операции равносильно сознательному отказу от проявления должной осмотрительности.

Если в ходе налоговой проверки выяснится, что ваш контрагент имел признаки участия в незаконных операциях или его счета были закрыты банками по 115-ФЗ, а вы не провели углубленную проверку через специализированные сервисы, ФНС расценит это как грубую небрежность или даже соучастие в схеме. Также важно проверять директоров и бенефициаров контрагента.

Важно: согласно условиям использования сервиса ЗАЧЕСТНЫЙБИЗНЕС, при работе с данными физических лиц (например, при проверке бенефициаров или директоров) необходимо строго соблюдать Федеральный закон № 152-ФЗ «О персональных данных» и иметь соответствующие согласия субъектов. Это особенно критично для индивидуальных предпринимателей и компаний, которые самостоятельно проводят интеграцию с API сервиса.

Постоянный мониторинг — это не ручная проверка раз в квартал. Это автоматизированная система, которая:

Ежедневно сканирует открытые источники по всем вашим контрагентам: ЕГРЮЛ, картотеку арбитражных дел, реестры ФНС, списки недобросовестных поставщиков, данные о банкротствах.

Проводит регулярную проверку ЗСК ЦБ и анализ на незаконные операции для выявления связей с проблемными контрагентами и фактов расторжения договоров банковского обслуживания по 115-ФЗ.

Фиксирует критические изменения:

- Смена директора или учредителей

- Появление судебных исков (особенно налоговых споров)

- Исключение из ЕГРЮЛ или начало процедуры банкротства

- Попадание в «черные списки» регуляторов

Отправляет алерты ответственным сотрудникам в режиме реального времени.

Позволяет оперативно реагировать: приостановить платежи, запросить дополнительные гарантии, расторгнуть договор до наступления необратимых последствий.

Определите:

Кто получает уведомления (юрист, руководитель отдела закупок, финансовый директор)

Какие изменения требуют немедленной остановки платежей

Какие требуют дополнительного анализа

Как документировать принятые решения (это важно для защиты перед ФНС)

Закупщики должны понимать: если система сигнализирует о проблеме с контрагентом, это не бюрократия, а защита компании. Игнорирование алертов может стоить карьеры.

 Цифры говорят сами за себя

По данным исследований, компании, внедрившие постоянный мониторинг контрагентов:

-Снижают риски налоговых доначислений на 70–80%

-Избегают потерь от мошеннических схем в среднем на 3–5 млн рублей в год

-Экономят до 200 часов рабочего времени юристов и специалистов по безопасности ежегодно.

Эра «проверил один раз и забыл» закончилась. Налоговая служба, суды и рынок требуют от бизнеса постоянного контроля за своими партнерами. Разовая проверка при заключении договора — это необходимый, но абсолютно недостаточный минимум.

Обязательная проверка ЗСК ЦБ, анализ на наличие незаконных операций на портале ЗАЧЕСТНЫЙБИЗНЕС стали неотъемлемой частью корпоративной безопасности. Компании, которые продолжают игнорировать динамичность бизнес-среды, рискуют получить налоговые доначисления, потерять деньги и столкнуться с репутационными проблемами. Те, кто внедрил постоянный мониторинг, спят спокойно: они знают о проблемах контрагентов раньше, чем эти проблемы становятся их проблемами.

Не ждите требования от ФНС. Начните мониторить контрагентов сегодня — пока не стало слишком поздно.