Das Wertguthaben ist eine schöne Option, um früher aus dem Arbeitsleben auszusteigen. (Symbolbild)Shurkin_son/Magnific

450 Euro monatlich über sechs Jahre ergeben ein Brutto-Guthaben von rund 32.400 Euro. Verteilt auf vier Jahre Freistellungsphase sind das etwa 675 Euro brutto im Monat – wobei in der Entnahmephase Steuern und Sozialabgaben fällig werden, sodass netto weniger übrig bleibt. Das Wertguthaben allein dürfte in den meisten Fällen also nicht reichen, um vier Jahre Lebensunterhalt zu bestreiten. Es kann aber eine wichtige Säule sein – ergänzt durch private Ersparnisse, Betriebsrente oder andere Einkünfte.

Das Prinzip dahinter ist simpel: Ein Teil des Gehalts wird nicht ausgezahlt, sondern über Jahre angespart. Dieses Guthaben kann aus Gehaltsanteilen, Überstunden, Einmalzahlungen oder nicht genommenem Urlaub gebildet werden.

In der Ansparphase fallen zunächst keine Steuern und Sozialabgaben an – der Versicherungsschutz bleibt trotzdem erhalten. Seit 2009 geht das Wertguthaben bei einem Arbeitgeberwechsel auch nicht mehr verloren. Die Möglichkeit besteht in Deutschland bereits seit 1998, wird aber von den wenigsten Beschäftigten genutzt.

Doch warum will die Regierung die Frührente überhaupt kippen? Die Alterssicherungskommission hat insgesamt 33 Empfehlungen für eine langfristige Reform der Altersvorsorge vorgelegt. Bei der abschlagsfreien Frührente für besonders langjährig Versicherte fällt ihr Urteil eindeutig aus: Die Regelung begünstige vor allem Besserverdienende, Männer und Arbeitnehmer mit durchgängigen Erwerbsbiografien.

Die durchschnittliche Rente aus dieser Regelung lag laut Deutscher Rentenversicherung 2025 bei rund 1677 Euro. Geringverdiener, Menschen mit Lücken im Lebenslauf und viele Frauen können die Option dagegen deutlich seltener nutzen.

Die abschlagsfreie Frührente führt zudem zu höheren Kosten, die von der gesamten Versichertengemeinschaft getragen werden müssen. Auch die unbegrenzten Hinzuverdienstmöglichkeiten sieht die Kommission kritisch: „Da zudem keine Grenzen bei Hinzuverdienstmöglichkeiten bestehen, besteht ein zusätzlicher ökonomischer Anreiz, die Rente zum frühestmöglichen Zeitpunkt zu beziehen“, begründet die Rentenkommission ihre Empfehlung.

Die Deutschen sollen länger ackern. Denn die abschlagsfreie Frührente führt zudem zu höheren Rentenzahlungen für alle. Deswegen hat die Rentenkommission vorschlagen, diese abzuschaffen. (Symbolbild)Freepik / Magnific

In ihrem Papier heißt es unmissverständlich: „Die Rente für besonders langjährige Versicherte soll unter Berücksichtigung des verfassungsrechtlich gebotenen Vertrauensschutzes zum frühestmöglichen Zeitpunkt abgeschafft werden.“

Ab welchem Jahrgang die Abschaffung konkret greifen soll, ist allerdings noch offen. Innerhalb der Regierungskoalition herrscht bislang keine Einigkeit darüber, wann die Reformen tatsächlich umgesetzt werden.

Dabei ist die Bezeichnung „Rente mit 63“ ohnehin längst irreführend. Ursprünglich konnten Arbeitnehmer mit 45 Versicherungsjahren, die vor 1953 geboren wurden, tatsächlich mit 63 abschlagsfrei aufhören. Doch seit 2016 wird das Eintrittsalter schrittweise angehoben – um jeweils zwei Monate pro Geburtsjahrgang. Wer 1961 geboren wurde, kann diese Rentenart derzeit erst mit 64 Jahren und sechs Monaten ohne Abschläge in Anspruch nehmen. 

Umso wichtiger ist es für alle, die trotzdem früher rauswollen, sich rechtzeitig mit Alternativen zu beschäftigen. Das Wertguthaben ist dabei keine Nischenlösung, sondern ein gesetzlich geregeltes Instrument, das seit fast drei Jahrzehnten existiert. Laut der Deutschen Rentenversicherung können Beschäftigte damit Arbeitszeit oder Gehalt ansparen, um sich später für längere Zeit von der Arbeit freistellen zu lassen.

Für eine gute Altersvorsorge ist in jedem Fall Sparen die Devise. (Symbolbild)Boryanam/Magnific

Wer das Wertguthaben nutzen will, sollte jetzt handeln. Je früher die Ansparphase beginnt und je höher die monatliche Sparrate, desto größer der finanzielle Spielraum für den vorzeitigen Ausstieg. Denn egal, was die Politik am Ende beschließt – wer vorsorgt, behält die Kontrolle über seinen Ruhestand.

Kommt das Wertguthaben für Sie in Frage? Schicken Sie uns einen Leserbrief per Mail an leser-bk@berlinerverlag.com.