• Sejm uchwalił ustawę wprowadzającą Osobiste Konta Inwestycyjne (OKI), które mają umożliwić inwestowanie bez 19-procentowego podatku od zysków kapitałowych.
• W zamian za podatek od wartości aktywów naliczany dopiero po przekroczeniu określonych progów.
• Limity wyniosą 25 tys. zł dla lokat i obligacji skarbowych oraz 100 tys. zł dla inwestycji na rynku kapitałowym, a pierwsze konta mają ruszyć 1 stycznia 2027 roku.

Sejm uchwalił ustawę wprowadzającą Osobiste Konta Inwestycyjne, czyli OKI. Nowe rozwiązanie ma pozwolić na inwestowanie swoich oszczędności bez płacenia 19-procentowego podatku od zysków kapitałowych. Wprowadza za to nowy podatek, od wartości aktywów. Jednak ma on obowiązywać dopiero powyżej wyznaczonych progów.

W przypadku inwestycji bezpiecznych, takich jak lokaty bankowe, obligacje skarbowe i bony skarbowe próg ten ma wynosić 25 tys. złotych.

Limit na poziomie 100 tys. zł będzie natomiast dotyczyć inwestycji bardziej ryzykownych, na rynku kapitałowym, czyli tych na giełdzie, w akcje przedsiębiorstw, a także między innymi w obligacje przedsiębiorstw oraz jednostki funduszy inwestycyjnych. 

Sejm zdecydował, wprowadzają nowy podatek. Stawka to 0,85 proc., a potem zmiana

Pierwsze OKI mają być dostępne od 1 stycznia 2027 roku. W pierwszym roku obowiązywania stawka podatku od wartości aktywów ma wynosić 0,85 proc. W kolejnych latach ma być ona uzależniona od poziomu głównej stopy procentowej w NBP i sięgać 19 proc. jej wysokości. Np. jeśli dziś tak stopa wynosi 3,75 proc. to wg wzoru z ustawy dawałoby to 0,71 proc. stawki podatku. Ma on być pobierany od średniej dziennej wartości aktywów na koncie w całym roku.

Aby ją wyliczyć trzeba będzie zsumować wszystkie wyceny konta na koniec dnia i podzielić je przez liczbę dni, w których podatnik posiadał w danym roku konto OKI, uwzględniając w obliczeniach także wpłaty i wypłaty dokonane w ciągu roku.

Sejm uchwalił ustawę o Osobistych Kontach Inwestycyjnych

Konta inwestycyjne nie będą produktem emerytalnym, takim jak IKE czy IKZE, tak więc z wypłatą środków na nich zgromadzonych nie trzeba będzie czekać do osiągnięcia określonego wieku. Konto ma być przede wszystkim zachętą do przeniesienia części pieniędzy z depozytów bankowych na rynek kapitałowy. Ma być całkowicie dobrowolne. 

Z punktu widzenia gospodarki rząd liczy przede wszystkim na zwiększenie płynność na polskim rynku kapitałowym, co powinno przekładać się na ułatwienie dostępu do kapitału dla polskich firm, notowanych na giełdzie. Powinno to je zachęcać do zwiększania inwestycji, a to z kolei może zaowocować szybszym wzrostem gospodarczym w kraju. 

Ustawa trafi teraz do prezydenta. Do tej pory z jego strony nie było żadnych sygnałów o tym, że coś mu się w tej ustawie nie podoba. 

©

Materiał chroniony prawem autorskim - zasady przedruków określa regulamin